关于济源市2016年市级预算调整 

　　方案（草案）的报告 

　　—— 2016年12月28日在济源市第十三届人民代表大会 

　　常务委员会第39次会议上 

　　济源市财政局 　 

　　主任、各位副主任、各位委员： 

　　    根据今年经济形势和预算执行情况，按照预算法有关规定，受市人民政府委托，报告市级预算调整方案（草案），请予审议。 

　　一、2016年财政税收形势 

　　今年以来，在市委、市政府的正确领导和市人大的监督、悉心指导下，财税部门认真执行十三届人大七次会议审议通过的2016年财政预算，贯彻落实市十二次党代会精神，不断完善征管机制，加大综合治税推进力度，定期研究会商涉税信息，加强重点税源和薄弱环节监控，努力组织财政收入；积极发挥财政职能作用，坚持“压一般保重点、压小保大、厉行节约”的原则，全力以赴稳增长、保运行、惠民生、促发展，中央、省确定的各项政策性增支政策不折不扣地落实到位，全市财政收支预算执行总体平稳；不断提升财政管理水平，中期财政规划、盘活财政存量资金、专项资金清理整合、国库支付电子化、政府购买服务、涉企资金基金化以及政府和社会资本合作（PPP）等各项改革有序推进。近几个月，我市传统产业产销出现阶段性回暖，税收有了一定的增长，但增长的基础仍然不牢，企业实现利润主要用于弥亏，尚无法形成所得税；同时财税部门采取强有力措施，小税种实现有效增长。但受宏观经济形势和营改增等一系列政策性减税因素影响，加上营改增过渡期收入划分比例和纳入预算管理的非税收入口径调整，财政收入完成预期目标依然极度困难。 

　　 （一）部分行业税收持续回落。7月份以来，工业税收持续下降，11月底完成29.24亿元，下降6.7%，其中电力行业税收完成9.49亿元，比同期减少5.09亿元，下降34.1%，该行业的减收冲抵钢铁、炼焦、化工等行业的增长后，工业税收仍减少2.23亿元；高成长行业税收完成6.23亿元，比同期减少0.97亿元，下降13.5%，主要是电子信息行业税收完成1.93亿元，比同期减少1.42亿元，下降42.4%，食品行业税收完成1.36亿元，比同期减少0.37亿元，下降21.3%。 

　　（二）部分重点企业减收较多。华能沁北电煤从300元/吨涨至499元/吨，价格上涨进一步压缩了企业盈利空间，全年预计缴纳增值税和企业所得税6.51亿元，同比减少3.88亿元，影响地方税收1.5亿元；富泰华电子受订单影响，仅入库企业所得税0.6亿元，同比减少2.26亿元，影响地方税收0.9亿元；黄河水利水电公司按照国家防总电调服从水调的要求，全年预计发电量47亿度，比同期减少23亿度，实现税收1.11亿元，较同期减收2.64亿元，影响地方税收1.06亿元。仅以上三户企业预计共减少税收8.78亿元，影响地方税收3.46亿元，其他重点企业也有不同程度的减收。 

　　（三）营改增全面扩围政策性减税效应显现。2016年5月1日起建筑业、房地产业、金融业和生活服务业4个行业实施营改增改革，根据测算，我市试点纳税人的增值税税负为5.14%，减去改革后新增下游应税抵扣，营改增政策实施预计减税0.73亿元。 

　　（四）非税收入大幅减少。一是十八大以来实施的降税清费政策效果显现，非税收入费源大幅度减少。根据推进政府职能转变和深化行政审批制度改革的部署和要求，国务院2015年10月和2016年2月分两批对89项和192项部门行政审批中介服务事项进行清理规范，加上2015年以来中央、省陆续出台政策，取消行政事业性收费和政府性基金收费项目71项，暂停征收16项，免征60项，调低收费标准16项，各项政策叠加预计减少非税收入费源1.24亿元。二是非税收入退库减收。按省政府、省财政厅要求，我市需要将医疗收费等非税收入退出一般公共预算管理，预计减少非税收入6亿元。 

　　根据今年财政税收形势，全年国税收入预计完成13.77亿元，比年初预期减少3亿元；地税收入预计完成14.2亿元，比年初预期减少0.28亿元；财政部门收入预计完成8.53亿元，比年初预期减少3.73亿元。按财税三部门收入预期情况，全市一般公共收入预算预计完成36.5亿元。 

　　 二、一般公共预算调整情况 

　　综合以上因素，现提请市人大常委会审议，将2016年一般公共预算收入预期目标调整为36.5亿元，比营改增调整口径后的年初预算数43.51亿元减少7.01亿元，比2015年同口径数下降10.1%。其中，市级一般公共预算收入预期目标调整为25.27亿元，比2015年同口径数下降7.6%。 

　　按现行体制计算，全市财力收入预计45.5亿元，同口径比年初减少5.58亿元，需调减全市一般公共预算支出5.58亿元。其中：市级财力收入预计36.7亿元，同口径比年初减少4.8亿元，根据收入情况，需调减一般公共预算支出4.8亿元。分类情况是：医疗卫生支出3.1亿元，主要是收入退库后相应调减支出；教育支出1亿元，主要是根据机关和事业单位养老保险制度改革工作进程安排，年初预留的元至九月份增资今年暂不支出；社会保障和就业支出0.3亿元，主要是第一、二批参保单位退休人员移交养老保险后10至12月份的退休费结余；排污费支出600万元、人防易地建设费支出800万元和其他支出0.26亿元，主要是以收定支项目和预算执行结余调减。 

　　主任、各位副主任、各位委员，面对当前严峻的形势，机遇与挑战并存，机遇大于挑战，我们将在市人大及其常委会的监督指导下，保持清醒，克难攻坚，积极应对复杂局面，采取有效手段，努力挖潜，坚定信心，抢抓机遇，全力以赴做好财政工作，保障好各项民生和重点支出，为促进全市经济社会健康发展作出应有的贡献。